就來(lái)給大家介紹下這能省個(gè)稅的兩款保險(xiǎn)——稅優(yōu)健康險(xiǎn)和稅延養(yǎng)老險(xiǎn)。
稅優(yōu)，就是稅收優(yōu)惠，買保險(xiǎn)的錢在個(gè)人所得稅前列支，變相提高了個(gè)人所得稅的起征點(diǎn)，省了稅。
稅延，就是延遲繳稅，買保險(xiǎn)的錢在個(gè)人所得稅前列支，但將來(lái)領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)，還是要補(bǔ)繳個(gè)人所得稅的，只不過(guò)稅率優(yōu)惠一些。
下面先給大家介紹下個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)。
個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)，是指納稅人在購(gòu)買特定商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)后，可以在當(dāng)年或當(dāng)月繳納個(gè)稅時(shí)，按照2400元/年或者200元/月的限額標(biāo)準(zhǔn)在稅前扣除，簡(jiǎn)單說(shuō)，購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)，可以少繳個(gè)人所得稅。
能省多少個(gè)稅？
以月納稅額為例：
購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)前：
個(gè)稅繳納金額=（稅前工資－五險(xiǎn)一金—5000）×適用稅率－速算扣除數(shù)
購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)后：
個(gè)稅繳納金額=（稅前工資－五險(xiǎn)一金－5000 －200）×適用稅率－速算扣除數(shù)
根據(jù)公式可以看出，如果投保稅優(yōu)健康險(xiǎn)，每月200元的保費(fèi)可以不繳稅，相當(dāng)于每月納稅起征點(diǎn)提高到了5200元。
假設(shè)按照月收入8000元來(lái)計(jì)算，每月減稅的額度為200元，扣除五險(xiǎn)一金，比投保稅優(yōu)健康險(xiǎn)前，能節(jié)省6塊錢個(gè)稅，全年下來(lái)比投保前多節(jié)稅約72元。
一年才省幾十塊錢，這個(gè)節(jié)稅的意義并不大。
我們來(lái)看看稅優(yōu)健康險(xiǎn)的產(chǎn)品形態(tài)：
產(chǎn)品構(gòu)成：1年期醫(yī)療險(xiǎn)+萬(wàn)能賬戶
醫(yī)療險(xiǎn)產(chǎn)品責(zé)任：住院及前后門診醫(yī)療費(fèi)用20萬(wàn) （首次帶病投保人群，最高保額會(huì)降低）；特定門診醫(yī)療費(fèi)用2萬(wàn)
具體保額：健康體投保，每年保額20萬(wàn)，終身保額80萬(wàn)；帶病投保，每年保額4萬(wàn)，終身保額15萬(wàn)。
保障期限：1年，可續(xù)保至法定退休年齡
報(bào)銷方式：社保內(nèi)用藥100％；社保外用藥80％
適用人群：已參加公費(fèi)醫(yī)療或基本醫(yī)療保險(xiǎn)，且未滿法定退休年齡的納稅人；
萬(wàn)能賬戶責(zé)任：有保底利率，2.5％-3％左右
等待期：無(wú)
保費(fèi)：2400元/年（200元/月）
銷售范圍：全國(guó)
從產(chǎn)品形態(tài)上看，稅優(yōu)健康險(xiǎn)由兩部分組成，一是不限社保用藥、保證續(xù)保、可帶病投保的1年期住院醫(yī)療險(xiǎn)，二是萬(wàn)能賬戶。
每年的2400元也被分為兩個(gè)部分：一是用于風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)；二是進(jìn)入個(gè)人萬(wàn)能賬戶。
風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)用于承擔(dān)每年的醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)際費(fèi)用，同普通醫(yī)療一樣，由于是1年期醫(yī)療險(xiǎn)，所以每年的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)會(huì)隨著年齡的增加而增加。
個(gè)人萬(wàn)能賬戶是每年所交保費(fèi)（2400元）與風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)的差額，年齡越小，存入萬(wàn)能賬戶的錢就越多，到達(dá)一定年齡后，風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)=已交保費(fèi)，個(gè)人萬(wàn)能賬戶將不再增加，但一直可以累積生息，直至達(dá)到退休年齡，退休后全部資金可用于購(gòu)買其他商業(yè)保險(xiǎn)或是用于支付個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用使用。
舉個(gè)例子：
小明今年28歲，購(gòu)買了某款稅優(yōu)健康險(xiǎn)，年繳費(fèi)2400元，對(duì)應(yīng)他這個(gè)年齡檔位的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)是299/年（保險(xiǎn)的條款中都有明示），那么剩下的2101元就存到了小明在這家保險(xiǎn)公司的個(gè)人萬(wàn)能賬戶里去了。
另外，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還有一個(gè)“ 差額返還機(jī)制”。
銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定，稅優(yōu)健康險(xiǎn)每年賠付率不能低于80％，如果低了，需要把這80％金額的剩余部分補(bǔ)貼到個(gè)人萬(wàn)能賬戶中。
比如說(shuō)：
小明今年的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)是299元，而他沒(méi)有發(fā)生過(guò)賠付，那么保險(xiǎn)公司就得自掏腰包，往小明的萬(wàn)能賬戶存299*80％=239.2元；
如果小明今年報(bào)銷了200塊錢，沒(méi)達(dá)到80％的賠付率，即239.2元，那么保險(xiǎn)公司會(huì)幫小明額外存239.2-200=39.2元，進(jìn)入萬(wàn)能賬戶中。
這項(xiàng)對(duì)賠付率的要求，對(duì)投保人來(lái)說(shuō)還是實(shí)惠的，但對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是無(wú)利可圖的。
稅優(yōu)健康險(xiǎn)有多“優(yōu)”？
1、稅優(yōu)政策+萬(wàn)能賬戶，減少個(gè)人所得稅，增加萬(wàn)能賬戶儲(chǔ)蓄；
2、 無(wú)論高血壓、心臟病、糖尿病還是其他任何疾病，都能帶病投保，解決帶病人群無(wú)險(xiǎn)可保的困境；
3、 是目前唯一一款可以保證續(xù)保的醫(yī)療險(xiǎn)，就算產(chǎn)品停售、下架，也可以繼續(xù)購(gòu)買，直至退休。
4、 無(wú)等待期，產(chǎn)品生效后，出險(xiǎn)立刻賠付；
5、 報(bào)銷范圍廣，社保目錄外的治療費(fèi)用、特定門診治療費(fèi)用、慢性病門診治療費(fèi)用都能報(bào)銷，甚至有些稅優(yōu)健康險(xiǎn)還可以報(bào)銷惡性腫瘤靶向化療藥物費(fèi)用。
不過(guò)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)也存在不足，比如：
1、保額較低，雖然也能覆蓋基礎(chǔ)的看病費(fèi)用，但是相較于其他醫(yī)療險(xiǎn)，優(yōu)勢(shì)不足；
2、同樣的保額，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的保費(fèi)更貴；（誰(shuí)讓它還多了一個(gè)萬(wàn)能賬戶呢~）
3、雖然可以抵扣個(gè)稅，但一年省不了太多錢；（收入越高，省稅越多，但試想，高收入群體在乎每年多省大幾百塊錢嗎？
4、萬(wàn)能賬戶里的錢，是你的錢，但想花有點(diǎn)兒難，只有身故或者退保才能取錢，退休后可以用于支付醫(yī)療費(fèi)或者買其他商業(yè)保險(xiǎn)，但不能取出來(lái)；
5、萬(wàn)能險(xiǎn)的長(zhǎng)期收益率很低；
總的來(lái)看，稅優(yōu)健康險(xiǎn)在醫(yī)療保障方面確實(shí)優(yōu)勢(shì)突出，但萬(wàn)能賬戶和節(jié)稅力度上挺雞肋的，各花入個(gè)眼吧。
它比較適合兩類人：
一是身體條件無(wú)法通過(guò)其他醫(yī)療險(xiǎn)的健康告知，比如患有慢性病、曾經(jīng)做過(guò)手術(shù)，甚至有過(guò)重疾的治療，為了能有一份補(bǔ)充醫(yī)療，可以考慮購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)；
二是你身體沒(méi)毛病，就是覺(jué)得個(gè)稅抵扣這項(xiàng)功能還不錯(cuò)，另外還有個(gè)賬戶可以儲(chǔ)備一筆未來(lái)可以看病的錢，也可以去買。
哪些保險(xiǎn)公司推出了稅優(yōu)健康險(xiǎn)？
目前，平安保險(xiǎn)、中國(guó)人壽、太平人壽、泰康保險(xiǎn)、太平洋人壽、新華人壽、陽(yáng)光人壽、中意人壽、東吳人壽、國(guó)華人壽、民生人壽、工銀安盛人壽以及光大永明人壽保險(xiǎn)公司均推出了稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品。
規(guī)劃君翻看了幾家公司的產(chǎn)品，提供的保障責(zé)任都差不多。從萬(wàn)能賬戶的保底收益率上看，泰康的康樂(lè)保A/B款更高，為3％；從續(xù)保年齡和保險(xiǎn)責(zé)任上看，陽(yáng)光人壽的歲康寶A比較突出，可以續(xù)保至75周歲，并且在責(zé)任中包括靶向藥的賠償。
如何購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)？
目前，大部分稅優(yōu)險(xiǎn)還只能通過(guò)單位集體購(gòu)買，個(gè)人購(gòu)買可能比較麻煩，比如你得提供1年的納稅證明，不過(guò)聽(tīng)說(shuō)在公司里找三兩個(gè)同事一起組團(tuán)買也行。如果你有這方面的需求，可以聯(lián)系一下保險(xiǎn)公司的客服來(lái)詳細(xì)詢問(wèn)一下。
另一款個(gè)稅福利保險(xiǎn)——稅延養(yǎng)老險(xiǎn)，返回搜狐，查看更多
